ESTADO FINANCIERO: BALANCE GENERAL PERSONAL. EJEMPLO
Un Balance General Personal, se refiere a que es un estado financiero que podemos elaborar basandonos en la informacion financiera de los activos y pasivos de una persona, en fecha actual, para luego obtener el patrimonio de la persona.
BALANCE GENERAL PERSONAL:
PATRIMONIO=ACTIVOS-PASIVOS
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| COMO HACER UN BALANCE PERSONAL |
¿QUE SON LOS ACTIVOS?: Bienes y Derechos
¿QUE SON LOS PASIVOS?: Deudas y Obligaciones
Los Activos, que son los Bienes y Derechos, pueden ser Corrientes y No Corrientes.
Los Activos Corrientes: son los que pueden volverse dinero en efectivo en un periodo menor o igual a un año, ejemplo: efectivo, cuentas bancarias, inversiones.
Los Activos No Corrientes: son los que tardarian mas de un año en volverse dinero, ejem: casa, terreno, vehiculo, muebles y enseres, inversiones.
Los Pasivos Corrientes: Son todas aquellas deudas que hay que cancelar en un periodo igual o menor a un año, ejemplo: tarjetas de credito, prestamo personal.
Los Pasivos No Corrientes: Todas aquellas deudas que se deben cancelar en un periodo mayor a un año, ejemplo: credito de vehiculo, credito hipotecario.
¿Como hacer un Balance Personal?
Se debe recopilar y anotar la informacion sobre activos y pasivos que se tenga. Entre ello:
Informacion para Activos Corrientes:
✔ Conocer la informacion de los Activos: Tenemos que solicitarle informacion a nuestro cliente, sobre en cuales bancos tiene dinero y que cantidad tiene en cada banco.
✔ Que tiene de inversiones, por ejemplo si tiene una empresa, bien sea una propia o una compañia anonima
Informacion para los Activos No Corrientes
✔ Bienes muebles e inmuebles que se tenga, como casa, terreno, finca, asi como tambien vehiculos, maquinarias
Informacion para los Pasivos Corrientes
✔ Conocer cuantas tarjetas de credito tiene y cual es la deuda para ese momento que se realice el balance, conocer los prestamos personales al banco menores o iguales a un año
✔Saber sobre prestamos iguales o mayores a un año como prestamos hipotecarios
✔Luego de tener la informacion pertinente pasamos a llevarla a Excel o a word directamente
VEAMOS UN EJEMPLO DE BALANCE PERSONAL
NOMBRE Y APELLIDO
BALANCE PERSONAL
Al 04/05/2022
(Expresado en Bs.)
Activos
Activos
Corrientes
Bancos
Banco x,
cuenta corriente Nro xxxx 800,00
Banco y,
cuenta de ahorro Nro xxxx 500,00
Total Bancos 1.300,00
Inversiones
Propietario
de Minimarket F.C. 1.500,00
Total
Inversiones 1.500,00
Total
Activos Corrientes 2.800,00
Activos
No Corrientes
Propiedad,
Planta y Equipos
Casa
ubicada en…dirección 50.000,00
Vehiculo,
marca, placa, año 10.000,00
Muebles
y Enseres 8.500,00
Total
Propiedad, Planta y Equipos 68.500,00
Total
Activos No Corrientes 68.500,00
Total
Activo 71.300,00
Pasivo y
Patrimonio
PASIVO
Pasivos
Corrientes
Tarjeta Credito Visa BancoX NroX 200,00
Prestamo
Personal Banco Y 1.500,00
Total Pasivos
Corrientes 1.700,00
Pasivos
No Corrientes
Prestamos
Hipotecarios Banco 1.000,00
Total
Pasivos No Corrientes 1.000,00
Total
Pasivos 2.700,00
PATRIMONIO
Patrimonio
Personal de
Nombre y
Apellido C.I. xxxxxxxx 68.600,00
Total
Patrimonio 68.600,00
Total
Pasivo y Patrimonio 71.300,00
Nota: Les coloque en azul los totales, para que no tiendan a confundirse
Formato de Balance Personal Descargar aqui
Ejemplo de Balance Personal en Excel Descargar aqui
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gracias por tu enseñanza que creo que hay un error en el total de activos corrientes
ResponderBorrarHola, es que es total banco + total inversiones, lo que pasa es que se ve como muy junto porque aqui no me da opcion a poner los datos mas separados, saludos
ResponderBorrarProfesora, buenos días. ¿Puede, por favor, explicar cómo hacer una certificación de inventario? PD: Qué buen contenido, muchísimas gracias por sus enseñanzas.
BorrarSi, lo tengo que planificar, gracias Jesus por pasar por aqui
ResponderBorrarAgradecido, de verdad. Lo que hace es una contribución muy valiosa para personas que están empezando y no saben por dónde iniciar.
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